深挖降本节支关键点 狠抓财务管理精细化

精细化管理提升

      进入一季度以来,资产财务部以精细化管理提升为工作重点,牢固树立一体化经营鲁南产业圈“一家人”思想,严格财务工作规范运作,防范经营风险,以压减工作为重点、以利润实现为核心、以资金运营为中心,深挖降本节支关键点, 科学组织,精心安排,明确责任,未雨绸缪,做好财务工作的全面筹划,扎实的做好各项工作,再创鲁南中联新辉煌。

       一、强化预算控制,为生产经营及领导决策提供合理依据

      根据中联下达的经营计划指标,2月17日完成公司2019年全面预算的编制并上报工作。根据公司经营风险、财务风险控制的需要,积极与各部门沟通,认真研究分析,科学细化各项指标,严格控制成本,层层分解任务,做到预算准确,量化合理,控制及时,为公司2019年经营及各项决策提供合理的基础数据及考核依据。

      同时,在实际经营过程中,将实际指标与预算指标进行对比,对偏差较大的数据分析原因,及时将信息反馈给公司领导和相关部门,为领导决策提供第一手资料。

       二、加强固定资产及在建工程管理,确保公司财产保值增值

      根据《固定资产核算管理办法》和《在建工程核算管理办法》规定,加强固定资产及在建工程管理,确保公司财产的安全完整、保值增值,充分挖掘固定资产潜力。积极协调生产各部门及时完成零星在建项目转固相关手续,以便财务完成帐务处理。

       三、 加强应收账款管理,保证公司资金周转

      销售单元负责订单审核,是公司产品发出的关键之处,涉及到公司的持续运营,认真审核,时时关注货款的回收状况,及时与销售人员沟通,做到层层把控,确保资金安全,提高资金使用效率,增强对资金流的控制,提高收益及创造更高的使用价值。

      由于价格特殊原因造成对账工作业务量加大。应收账款多达几百个户,为了使每一个账户都达到账目清晰,并避免出现欠款情况,可以说几乎每天都要对账,但销售单元人员克服了困难,坚持做到每月一清,严格控制,确保账目清淅明了,真实准确。

     四、分清轻重缓急,确保资金及时支付,工作有条不紊

      资产财务部属于服务型部门,每到付款时间,领取货款供应商以及报销费用的人络绎不绝,加上临时性报表的填制、领导安排的临时性工作都赶在一起,一个人几头忙,为了不耽误工作,我们逐步学会美国管理学家科维提出的一个时间管理的理论,既把工作按照重要和紧急两个不同的程度进行划分为:既紧急又重要,重要但不紧急,紧急但不重要,既不紧急也不重要等四部分,处理工作时依序而为,各不耽误。既保证了付款及时、上报报表及时,又体现了服务窗口的热情优质服务。

       五、优化费用报销流程,提高工作效率

      费用报销需要填制各类单据,例如差旅费报销单,支出报销单等各类结算单据,填制完单据费用报销需要走签批流程。公司很多办事人员不懂报销程序,财务人员需要不断的重复解释,为了让办事人员更简单快速了解报销程序,正在起草编制一张费用报销的流程图,这样就能一目了然,快速掌握。同时将费用报销凭证设置为模板,需要用到时就直接引用模板,从而工作提高效率。

     六、梳理关联各类报表,确保报表编制及时准确

      财务报表是企业的重要信息资料,报表的编制需要资料完整、数据完整,这就要求编制报表的会计人员熟悉企业的整体运行情况,对企业充分了解才能第一时间判断出数据正确与否。有时候为了一个预算数据的更为准确,反复核对原始财务信息资料,对近几年发生的数据进行比对,充分掌握数据变化的原因,才能报送出准确的数据。 

     报表的填报是一项很繁琐的工作,报表种类多,且临时性报表繁多,上报时间要求紧急。为进一步提高报表的编制效率及准确性,将所有的报表进行分类和归纳,建立数据标准,例如将报表分为销售、费用、资金、往来等基础报表种类,然后建立所需表与基础表之间的关联性,一旦有所需要,即可快速编制报表。

       七、持续推进山东鲁南改制工作,确保改制工作圆满完成

      按照集团公司及水泥分会要求,持续跟进山东鲁南改制工作,配合行政人事部完成“僵尸企业”处置总体方案以及附件材料中的财务数据的更新工作,并全面开展山东鲁南资产评估和审计工作,在无风险的切实可行的条件下,将改制工作圆满完成。

      八、对托管企业内部审计,规范一体化经营的财务管理

      按照公司领导和内部审计工作安排,鲁南中联内部审计小组于2月21-22日,对菏泽商混截止2018年12月底应收账款及原辅材料库存情况进行了现场审计。严格对托管、代管、子公司的财务监管,针对每一个环节的数据进行核实审计,出现疑问对相关人员进行询问,追溯形成原因,具体分析解决,同时对专业工作进行现场辅导,最大限度规避风险,保证一体化经营的顺利进行,实现鲁南产业圈效益最大化。

      九、加强磅房管理,跟进地磅无人值守改造,确保物资计量及结算及时准确

      明确磅房工作责任,确保进出厂物质的准确计量,保障企业生产经营的顺利进行,杜绝进出厂环节的舞弊行为,维护公司的利益。根据公司精细化管理的要求,加强磅房的现场环境卫生的治理,确保职场的干净整洁、无死角。

      持续跟进地磅无人值守改造项目,对切换新地磅系统过程中出现的问题,积极与生产品质部化验室及调度、物资供应部、设备保障部、行政人事部保安部、信息中心、水泥部沟通,及时协调山东金科讯公司调试,保证水泥熟料及原材料车辆正常进出厂,保证物资结算及时准确。通过智能系统代替人工实现流程管理,堵塞漏洞,防范风险,提高工作效率。